Obiecałem, że wrócę jeszcze raz do tematu zerowego JPK VAT, o którym pisałem tutaj.
Dziękuję za wszystkie zgłoszone pomysły, jak wypełnić strukturę JPK VAT, w przypadku, gdy deklaracja VAT jest zerowa. Większość z Was proponuje wpisać coś niecenzuralnego w JPK… Czemu nie. Ale obawiam się, że może to zostać odebrane personalnie przez władze skarbowe i przynieść nam więcej szkody, niż pożytku. Choć pewnie na chwilę rozładuje frustrację osoby zmagającej się z plikiem.
Jest jednak naprawdę ciekawa propozycja od Tomka (szczególne podziękowania). Mianowicie, Tomek zwrócił uwagę na jedną rzecz w strukturze – można z niej wyciąć cały tag, czyli całą sekcję i w ogóle jej nie raportować. Wycięcie tej sekcji nie wpłynie na walidację struktury. W konsekwencji, JPK VAT dla deklaracji zerowej może wyglądać w poniższy sposób:
<JPK xmlns=”http://jpk.mf.gov.pl/wzor/2016/03/09/03094/” xmlns:ns2=”http://crd.gov.pl/xml/schematy/dziedzinowe/mf/2016/01/25/eD/DefinicjeTypy/”>
<Naglowek>
<KodFormularza kodSystemowy=”JPK_VAT (1)” wersjaSchemy=”1-0″>JPK_VAT</KodFormularza>
<WariantFormularza>1</WariantFormularza>
<CelZlozenia>1</CelZlozenia>
<DataWytworzeniaJPK>2016-08-22T16:32:28.887</DataWytworzeniaJPK>
<DataOd>2016-07-01</DataOd>
<DataDo>2016-07-31</DataDo>
<DomyslnyKodWaluty>PLN</DomyslnyKodWaluty>
<KodUrzedu>0202</KodUrzedu>
</Naglowek>
<Podmiot1>
<IdentyfikatorPodmiotu>
<ns2:NIP>1234567890</ns2:NIP>
<ns2:PelnaNazwa>zzzz</ns2:PelnaNazwa>
<ns2:REGON>1234567890</ns2:REGON>
</IdentyfikatorPodmiotu>
<AdresPodmiotu>
<ns2:KodKraju>PL</ns2:KodKraju>
<ns2:Wojewodztwo>x</ns2:Wojewodztwo>
<ns2:Powiat>x</ns2:Powiat>
<ns2:Gmina>x</ns2:Gmina>
<ns2:Ulica>x</ns2:Ulica>
<ns2:NrDomu>x</ns2:NrDomu>
<ns2:Miejscowosc>x</ns2:Miejscowosc>
<ns2:KodPocztowy>00-000</ns2:KodPocztowy>
<ns2:Poczta>x</ns2:Poczta>
</AdresPodmiotu>
</Podmiot1>
</JPK>
Dla przypomnienia – z powyższego schematu zostały usunięte sekcje:
- <SprzedazWiersz typ=”G”> </SprzedazWiersz>
- <SprzedazCtrl> </SprzedazCtrl>
- <ZakupWiersz typ=”G”> </ZakupWiersz>
- <ZakupCtrl> </ZakupCtrl>
Powodzenia w wysyłkach – termin już jutro!!! 🙂