Tyle było hałasu, tyle przygotowań, tyle pracy włożonej i… wreszcie koniec. Zakładam, że i u Was wszystkie pliki JPK za lipiec poszły i teraz będziecie mieli chwilę oddechu, aby zająć się usprawnieniem procesu generowania JPK. Pamiętajcie bowiem, że teraz będzie już tak co miesiąc 🙂 Nie dla wszystkich oczywiście, o czym pisałem tutaj, bo od
Obiecałem, że wrócę jeszcze raz do tematu zerowego JPK VAT, o którym pisałem tutaj. Dziękuję za wszystkie zgłoszone pomysły, jak wypełnić strukturę JPK VAT, w przypadku, gdy deklaracja VAT jest zerowa. Większość z Was proponuje wpisać coś niecenzuralnego w JPK… Czemu nie. Ale obawiam się, że może to zostać odebrane personalnie przez władze skarbowe i
Tak się zastanawiam, czy Ministerstwo Finansów może coś robić jeszcze gorzej, niż wprowadzać JPK w Polsce? W każdym bądź razie, MF zaczyna w panice naprawiać swoje błędy i to po całości. Nie wiem, co za ludzie nad tym pracują, ale gdyby w jakiejś prywatnej firmie, ktoś w ten sposób wprowadzał rozwiązania, to dawno straciłby stanowisko.
W każdej ze struktur JPK znaleźć można tzw. sumy kontrolne. Wskazują one na zakres danych ujętych w danej strukturze. Pokazują np. liczbę linii prezentowanych danych i / lub sumy odpowiednich wartości liczbowych. W JPK Ewidencji VAT znajdują się dwie grupy sum kontrolnych: Pierwsza odnosi się do danych sprzedaży (a właściwie VAT należnego). Druga dotyczy danych
Kolejne zapytanie od czytelniczki. Czy ewidencja VAT prowadzona w Excelu to nadal ewidencja prowadzona przy pomocy programu komputerowego i jak ma się to do zmian w sposobie prowadzenia ewidencji VAT po styczniu 2018 roku? Mianowicie od 1 stycznia 2018 roku, zgodnie z art. 109 ustęp 8a ustawy o VAT, ewidencja VAT będzie musiała być prowadzona
Dziękuję za kolejne pytanie od czytelniczki 🙂 Całkiem często zdarza się, zwłaszcza u podmiotów zagranicznych zarejestrowanych na VAT w Polsce, że w danym miesiąca nie dokonuje się żadnych czynności opodatkowanych. W konsekwencji, składają one tzw. deklarację zerową, gdzie nie wykazuje się żadnych kwot. Po prostu kwoty VAT należnego i naliczonego są równe 0 zł. Jak
Dziś temat podsunięty przez jednego z czytelników – Krystian dziękuję za zwrócenie uwagi na ten temat. Poniżej przeanalizujemy ujmowanie w JPK Ewidencja VAT faktur, na których wykazuje się więcej niż jedną stawkę VAT. Jak zatem taką fakturę poprawnie wykazać w strukturze JPK Ewidencja VAT? W jednym wierszu? Wtedy każdą fakturę po prostu rozpisujemy na pola
Chociaż do terminu wysyłki JPK (25 sierpnia) jeszcze trochę czasu pozostało, to pierwszy plik już poszedł wprost do Ministerstwa Finansów 🙂 Na jednym z projektów realizowanych przeze mnie dokonaliśmy właśnie pierwszej produkcyjnej wysyłki JPK Ewidencja VAT i dostaliśmy UPO o statusie 200 (przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie)!! Bramka MF w końcu działa!. Przy okazji, ogromne gratulacje dla
I sekcja ostatnia – zakupy w Ewidencji VAT. W tej części pliku powinniśmy wykazać wszystkie transakcje zakupowe, z których odliczyliśmy VAT w danej deklaracji podatkowej. Kilka zasad związanych z wykazywaniem zakupów w Ewidencji VAT: wykazujemy przede wszystkim faktury, z których dokonaliśmy odliczenia VAT; jeśli rozliczamy VAT współczynnikiem, wykazujemy VAT, który odliczyliśmy (nie cały VAT z
A teraz sekcja sprzedaży… Część xml’a dotycząca sprzedaży składa się z dwóch elementów: tzw. wierszy sprzedaży i sum kontrolnych. Jak widać na powyższym przykładzie, każda transakcja, która wchodzi do rejestru VAT i której kwoty wykazujemy w deklaracji VAT za dany okres, powinna znaleźć odzwierciedlenie w JPK jako oddzielny rekord. Nie ważne, czy jest to faktura